FinCEN Eliminates BOI Reporting Requirements for Domestic Companies

 Text auf DEUTSCH siehe unten

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Tuesday, March 25, 2025 

Jonathan Wilson

We recently received an important update from our partner, FinCEN Report Company, with whom we work to provide beneficial ownership information (BOI) reporting solutions for our clients. According to their communication, on March 21, 2025, FinCEN issued an interim final rule that eliminates BOI reporting requirements for domestic reporting companies. This rule is expected to be published in the Federal Register later this week, at which point it will become effective.

What FinCEN Report Company Shared

The communication from FinCEN Report Company outlined two major changes:

1. Domestic Reporting Companies Exempted: Entities created or formed under the laws of any U.S. state or tribal land are no longer subject to the Corporate Transparency Act and related BOI reporting requirements.
2. U.S. Persons at Foreign Companies Not Reportable: U.S. persons who would be deemed beneficial owners (through either actual ownership or control) at foreign reporting companies are not required to be reported in any CTA filings.

Implications for Different Types of Companies

According to the announcement, these changes have different implications depending on your company's situation:

For Domestic Reporting Companies

If you have already completed CTA-related BOI filings:

There is no requirement to update any information as a result of changes, updates, or corrections. No guidance has been provided regarding the destruction of already submitted information. If you have a contractual agreement with a vendor for updates, you should contact them to determine next steps. Payments made to professional services firms for BOI filing advice or to vendors for submission services will not be recoverable.

If you have not yet completed CTA-related BOI filings:

No filings will be needed, and any related efforts should be discontinued. Ensure you are not incurring fees or potential contractual obligations with professional services advisors or vendors.

For Foreign Reporting Companies

This applies to companies formed outside of the US and qualified in US states.

If you have already completed CTA-related BOI filings:

File an amended/corrected report eliminating any U.S. persons listed as beneficial owners. Continue to track updates to entity information (primarily address changes) and beneficial ownership information, filing updated BOI reports as needed.

If you have not completed CTA-related BOI filings:

Take immediate steps to identify and collect information related to any non-U.S. persons who are beneficial owners of your entity/entities. File this information within 30 days of the rule's release in the Federal Register.

Service Updates from FinCEN Report Company

The communication also mentioned that FinCEN Report Company will continue providing services for foreign reporting companies who are still required to report under the interim final rule. However, they have set the renewal status for all customer accounts to "not renew" at the end of their current subscription period, anticipating that most domestic reporting companies will not want to renew their subscription-based reporting services.

If you are a customer of FinCEN Report Company and want to maintain your active subscriptions, you'll need to manually renew by logging into your account at their website and following their renewal process.

Potential for Future Changes

FinCEN Report Company noted that this interim final rule could potentially face legal challenges, and the government's approach may change. They have indicated they will provide updates if the situation evolves. In the meantime, domestic reporting companies are not required to file BOI reports or update/correct any previously filed reports.

We are sharing this information from our reporting partner to keep our clients informed about these significant regulatory changes. For clients who have been using our BOI reporting services through our partnership with FinCEN Report Company, please review the information above regarding subscription renewals and next steps.

If you have questions about how these changes affect your specific situation, please contact your account representative or legal advisor for guidance.

This blog post is based on information received from our partner, FinCEN Report Company, on March 25, 2025

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FinCEN schafft BOI-Meldepflichten für inländische Unternehmen ab

Dienstag, 25. März 2025

Jonathan Wilson

CTA Wir haben vor kurzem ein wichtiges Update von unserem Partner FinCEN Report Company erhalten, mit dem wir zusammenarbeiten, um unseren Kunden Lösungen für die Meldung von Informationen über wirtschaftliche Eigentümer (Beneficial Ownership Information - BOI) anzubieten. Laut ihrer Mitteilung hat FinCEN am 21. März 2025 eine vorläufige endgültige Regelung herausgegeben, die die BOI-Meldepflichten für inländische Meldeunternehmen aufhebt. Es wird erwartet, dass diese Regelung im Laufe dieser Woche im Federal Register veröffentlicht wird und dann in Kraft tritt.

Was FinCEN Report Company mitteilte

In der Mitteilung von FinCEN Report Company werden zwei wesentliche Änderungen genannt:

Inländische meldepflichtige Unternehmen werden ausgenommen: Unternehmen, die nach den Gesetzen eines US-Bundesstaates oder eines Stammeslandes gegründet wurden, unterliegen nicht mehr dem Corporate Transparency Act und den damit verbundenen BOI-Meldepflichten.

US-Personen bei ausländischen Unternehmen nicht meldepflichtig: US-Personen, die als wirtschaftliche Eigentümer (entweder durch tatsächliches Eigentum oder durch Kontrolle) bei ausländischen Meldeunternehmen gelten würden, müssen in den CTA-Meldungen nicht angegeben werden.

Auswirkungen für verschiedene Arten von Unternehmen

Laut der Ankündigung haben diese Änderungen je nach Situation Ihres Unternehmens unterschiedliche Auswirkungen:

Für inländische meldepflichtige Unternehmen

Wenn Sie bereits CTA-bezogene BOI-Anmeldungen vorgenommen haben:

Es besteht keine Verpflichtung zur Aktualisierung von Informationen aufgrund von Änderungen, Aktualisierungen oder Korrekturen. Für die Vernichtung bereits eingereichter Informationen gibt es keine Hinweise. Wenn Sie eine vertragliche Vereinbarung mit einem Anbieter für Aktualisierungen haben, sollten Sie sich mit diesem in Verbindung setzen, um die nächsten Schritte zu bestimmen. Zahlungen, die Sie an professionelle Dienstleister für die Beratung bei der Einreichung von BOI-Anmeldungen oder an Anbieter für Einreichungsdienste geleistet haben, können nicht zurückgefordert werden.

Wenn Sie die CTA-bezogenen BOI-Anmeldungen noch nicht abgeschlossen haben:

Es sind keine Einreichungen erforderlich, und alle damit verbundenen Bemühungen sollten eingestellt werden. Vergewissern Sie sich, dass Sie keine Gebühren oder potenziellen vertraglichen Verpflichtungen mit Beratern oder Anbietern von professionellen Dienstleistungen eingegangen sind.

Für ausländische meldende Unternehmen

Dies gilt für Unternehmen, die außerhalb der USA gegründet wurden und in US-Bundesstaaten zugelassen sind.

Wenn Sie bereits CTA-bezogene BOI-Anmeldungen abgeschlossen haben:

Reichen Sie einen geänderten/korrigierten Bericht ein, in dem alle als wirtschaftliche Eigentümer aufgeführten US-Personen gestrichen werden. Verfolgen Sie weiterhin Aktualisierungen der Unternehmensinformationen (vor allem Adressänderungen) und der Angaben zu den wirtschaftlichen Eigentümern und reichen Sie bei Bedarf aktualisierte BOI-Berichte ein.

Wenn Sie die CTA-bezogenen BOI-Meldungen nicht abgeschlossen haben:

Ergreifen Sie unverzüglich Maßnahmen, um Informationen über alle Nicht-US-Personen zu sammeln, die wirtschaftliche Eigentümer Ihres Unternehmens bzw. Ihrer Unternehmen sind. Reichen Sie diese Informationen innerhalb von 30 Tagen nach der Veröffentlichung der Vorschrift im Federal Register ein.

Service-Updates von FinCEN Report Company

In der Mitteilung wurde auch erwähnt, dass FinCEN Report Company weiterhin Dienstleistungen für ausländische Meldeunternehmen anbieten wird, die nach der vorläufigen endgültigen Regelung noch meldepflichtig sind. Allerdings wurde der Verlängerungsstatus für alle Kundenkonten am Ende des aktuellen Abonnementzeitraums auf "nicht erneuern" gesetzt, da davon ausgegangen wird, dass die meisten inländischen Meldeunternehmen ihre abonnementbasierten Meldedienste nicht erneuern wollen.

Wenn Sie Kunde von FinCEN Report Company sind und Ihr aktives Abonnement beibehalten möchten, müssen Sie es manuell verlängern, indem Sie sich auf der Website des Unternehmens in Ihr Konto einloggen und dem Verlängerungsprozess folgen.

Mögliche künftige Änderungen

FinCEN Report Company hat darauf hingewiesen, dass diese vorläufige endgültige Regelung möglicherweise rechtlich angefochten werden könnte und dass sich die Vorgehensweise der Regierung ändern könnte. Sie haben angekündigt, dass sie Aktualisierungen vornehmen werden, wenn sich die Situation weiterentwickelt. In der Zwischenzeit sind inländische Meldeunternehmen nicht verpflichtet, BOI-Berichte einzureichen oder bereits eingereichte Berichte zu aktualisieren/zu korrigieren.

Wir geben diese Informationen von unserem Meldepartner weiter, um unsere Kunden über diese bedeutenden regulatorischen Änderungen zu informieren. Kunden, die unsere BOI-Meldedienste im Rahmen unserer Partnerschaft mit FinCEN Report Company in Anspruch genommen haben, werden gebeten, die obigen Informationen zu Abonnementverlängerungen und den nächsten Schritten zu lesen.

Wenn Sie Fragen dazu haben, wie sich diese Änderungen auf Ihre spezielle Situation auswirken, wenden Sie sich bitte an Ihren Kundenbetreuer oder Rechtsberater, um sich beraten zu lassen.

Dieser Blogbeitrag basiert auf Informationen, die wir von unserem Partner FinCEN Report Company am 25. März 2025 erhalten haben.